平顶山市发展和改革委员会：
汪艳红委员提出的《关于进一步优化平顶山市营商环境的提案》已收悉，经认真研究，现将我区协办意见函告如下：
一、深化减税降费，增强企业获得感方面
（一）现行政策对传统产业绿色转型的支持
一是行业覆盖范围明确。现行增值税留抵退税政策已覆盖传统产业绿色转型需求，煤化工、钢铁企业若符合行业条件与信用要求，可直接通过现有渠道申请退税支持。
二是存量与增量留抵税额双退。符合条件的纳税人可一次性退还存量留抵税额，并按月全额退还增量留抵税额。退税资金可直接用于技术改造、环保设备升级等项目，缓解企业资金压力。如，神马尼龙化工有限责任公司仅2022年一年就享受此项税收优惠超过1亿元。
（二）现行政策对新兴产业研发费用的支持
一是研发费用加计扣除比例已大幅提升。根据2023年发布的《财政部 税务总局公告2023年第7号》，所有行业企业的研发费用加计扣除比例已统一调整为100%（未形成无形资产）或200%（形成无形资产），并作为制度性安排长期实施。集成电路和工业母机企业享受更高比例支持（120%/220%），新能源、高端装备制造等新兴产业目前仍适用100%的普适性政策。
二是申报流程简便。企业可在年度汇算清缴或预缴时提前享受加计扣除。2023年起新增7月份、10月份预缴申报节点，进一步缓解资金压力。企业可结合其他优惠政策叠加使用，如环保设备投资抵免企业所得税、资源综合利用增值税即征即退等，形成综合支持效应。
（三）差异化支持需顶层设计、部门共治
现行政策已对符合行业条件的企业提供普惠性支持，无需额外申请“优先”。若需将研发费用加计扣除优惠政策扩大至新能源、高端装备制造等领域，需由国家层面统筹调整政策。建议通过行业协会或省、市政府部门向财政部、税务总局反馈专项建议。
日常工作中，税务部门通过大数据筛选，对符合条件的企业主动推送政策并辅导申报。短期内将探索推动出台地方性配套支持，建立税务与科技部门联动机制，提供项目鉴定、风险提示、政策兑现“一站式”服务；联合工信部门将专精特新企业纳入“白名单”，享受税务、融资、技术对接等综合支持。
二、推进智慧税务，提升服务效能方面
（一）升级豫事办平顶山税务模块。目前税务部门在全国统一电子税务局设有情景办税、退税专区、税费申报一键智能填报等功能。如升级豫事办平顶山税务模块，需由政府主导，税务部门可配合在豫事办平台的涉税模块设置电子税务局链接，通过连接跳转至全国统一的电子税务局。
（二）联办窗口一窗办结。高新区税务局已进驻“高新区党群服务中心”窗口，与市场监管、社保等部门实现一厅通办，企业开办注销业务一窗办结。企业开办方面，市场主体按照“一照一码”模式登记后，仅需登陆电子税务局完成信息确认即可办理发票开具、税费申报等涉税事宜。企业注销方面，法定代表人在全国统一电子税务局系统注册验证身份，未办理过涉税事宜的，可以通过线上公众服务功能清税证明即时出具；办理过且符合注销条件的，完成清税申报后即时出具清税证明。税务部门出具清税证明即完成该市场主体的税务注销，后续流转至市场监管等部门即完成办理。
（三）政策精准推送系统。税务部门具备线上政策精准推送能力，区推送事项经内部流转、报备上级后通过征纳互动平台进行推送，纳税人可在新电子税务局中接收查看应享优惠政策、已享减免红利，2024年度已完成红利账单精准推送2291户次。高新区将持续通过线上、线下多种渠道对纳税人进行政策精准推送。
三、强化政企协同，畅通反馈机制方面
（一）税务助企。税务部门结合年度工作安排，有序开展“万人助万企”“便民办税春风”行动、“春雨润苗”、税收宣传月等活动，积极筹划部署各项活动安排，组建纳税服务团队，通过入园区、进企业、进商圈、进社区等形式，针对各项税费政策，开展辅导、走访、培训、座谈、调研、发放宣传册等服务活动，在各类助企活动中做到“优惠政策快速送达，涉税风险适时提醒”，帮助企业在涉税领域行稳致远。
（二）办不成事反映窗口。办税服务厅严格落实领导带班、首问负责、容缺办理、一次性告知等制度，在导税台设有“办不成事反映窗口”。同时深化“枫桥经验”探索实践，在大厅设置有税费争议调解室、心里疏导室等区域，拓宽服务温度；在辖区镇办党群服务中心设立有社保费争议受理窗口，拓宽服务广度；建立纳税服务股牵头、多股室业务骨干联合组成税费争议应对团队，拓宽服务精度，第一时间受理、解决纳税人缴费人涉税申诉、疑难和争议。平顶山高新区将持续深化服务内涵，全力打造新时代“矛盾不上交、服务不缺位、征纳更和谐”的枫桥式税务分局。
（三）营商环境季度评估。目前区税务部门由国家税务总局引入第三方机构对企业满意度、政策落实效果按年度进行调查测评。
四、创新金融服务，破解融资难题方面
在银税互动方面，平顶山高新区始终关注发挥纳税信用评价作用，保障守信企业充分享受社会信用体系建设红利。一是纳税信用级别为A、B、M级的纳税人，均可通过线上或线下渠道申请免抵押贷款。2024年高新区企业成功申请贷款336户次，申请贷款金额3.16亿元；二是为连续3年被评为A级的纳税人开通绿色通道，在发票授信额度等事项办理中给予最惠待遇、最优服务；三是对纳税信用等级为A级或B级、申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或者虚开增值税专用发票等条件的纳税人可享受增值税留抵退税政策。
在纳税信用评价工作方面，平顶山高新区依托征管数据，严格把关、阳光操作、精细分析、严谨复核，按照A、B、M、C、D五个级别进行纳税信用评价、复核、复审等工作流程，经市局复审，由省局发布评价结果。同时，按照规定开展纳税信用复评、补评和修复等后续工作。本年已就2024年度纳信用对符合评价条件的3397户纳税人进行评价。
五、打造特色产业集群生态方面
（一）税收协同方案需多部门共同推进。结合高新区主导产业特征，通过税收政策来促进产业协作，建议通过税收优惠、减免、奖励等措施，多部门共同推进。具体如下：
前端研发支持：尼龙新材料需要研发投入较大，近几年中央出台的研发费用加计扣除、先进制造业加计抵减等税收优惠政策，高新区按照上级要求，不折不扣的落实，2024年，辅导企业享受研发费用加计扣除新政策共71户；享受先进制造业增值税加计抵减政策纳税人35户，减免金额6205万元。中端生产优化：建议对采用绿色工艺（如尼龙回收再生技术）或智能装备升级的企业，给予环保税减免；对产业集群内共享仓储、物流设施的企业，按共享投入比例减免房产税、城镇入地使用；平顶山高新区园区内企业能源、排污等公用事业费用，按使用量阶梯式减免附加税。后端市场拓展：严格按规定时限为符合条件的出口企业办理出口退（免）税。
（二）在高新区试点政策计算器数字化平台需多部门共同推进。目前，根据税务内部的大数据推送，高新区能够精准为企业推送政策，企业申报在电子税务局均可以实现。由于税务系统用的是内部专网，仍需通过数字化政务平台实现数据互通，推动实现企业画像政策匹配在线申报全流程服务，同时将平台与企业申报系统打通，敏感数据在本地处理，支持在线提交需求、反馈问题，形成“匹配—改进—申报—优化”的闭环流程。
（三）建立跨区域协作机制。目前的电子税务局能够实现一网通办。针对特殊事项，税务部门内部制定的有跨区域涉税事项操作指引，日常工作中，高新区严格按照操作指引的要求，明确异地预缴、汇总申报等流程，消除区域执行差异。社保费方面，高新区已制定社保费征缴争议处理机制，为社保费争议处理提供了标准化的流程参考。下一步，高新区将继续深化跨区域协作，为企业办税提供绿色通道。
以上建议，请在正式答复政协委员时参考。
联系单位：平顶山高新区经济发展局
联 系 人：杨 帆 电话：3981966
2025年5月29日
